----2023年4月12日在方山县第十一届人民代表大会第四次会议上

方山县财政局局长 陈冲

各位代表：

受县人民政府委托，我向大会报告2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案，请予审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2022年预算执行情况

2022年，在县委、县政府的坚强领导和县人大及其常委会的监督指导下，县财政坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，紧紧围绕“一二四四”发展思路，坚决落实县委、县政府重大决策部署，持续深化财政改革，不断增进民生福祉，加强预算绩效管理，全力防范化解风险，为全县经济高质量发展提供了坚强的财力保障。

（一）一般公共预算执行情况

1.收入完成情况

一般公共预算总收入完成219267万元，其中：县本级一般公共预算收入31999万元，上级补助收入151989万元，地方政府一般债务转贷收入8189万元，上年结余收入26541万元，调入资金549万元。

2.支出执行情况

一般公共预算支出执行204245万元，上解支出-33027万元，调出资金2179万元，安排预算稳定调节基金14072万元。

一般公共预算支出204245万元，为上年150300万元的135.89%，增支53945万元，主要原因是上级补助收入同比增加28811万元，经开区补助收入同比增加18859万元，上年结余收入25760万元。一般公共预算支出主要项目执行如下：

（1）一般公共服务支出22966万元，完成调整预算的96.50%，同比增长31.3%；

（2）公共安全支出5289万元，完成调整预算的90.77%，同比增长13.72%；

（3）教育支出28964万元，完成调整预算的97.33%，同比增长42.27%；

（4）科学技术支出964万元，完成调整预算的95.73%，同比减少3.5%；

（5）社会保障和就业支出25579万元，完成调整预算的94.86%，同比减少6.87%；

（6）卫生健康支出18291万元，完成调整预算的90.41%，同比增长26.49%；

（7）节能环保支出11329万元，完成调整预算的72.22%，同比增长188.27%；

（8）城乡社区事务支出23255万元，完成调整预算的78.87%，同比增长46.23%；

（9）农林水事务支出36825万元，完成调整预算的75.88%，同比增长20.85%；

（10）交通运输支出9207万元，完成调整预算的85.47%，同比增长354.89%。

3.收支平衡情况

当年实现了收支预算平衡。结余资金31798万元，结转下年按原用途继续使用。

（二）政府性基金预算执行情况

政府性基金收入完成31126万元，其中：本级收入完成402万元，上级补助收入1750万元，上年结转使用9895万元，调入资金2179万元，债务转贷收入16900万元；政府性基金支出执行24324万元，调出资金549万元，债务还本支出5500万元；结转下年使用753万元。

（三）社会保险基金预算执行情况

社会保险基金收入15008万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入3805万元，机关事业单位基本养老保险基金收入11203万元。

社会保险基金支出17614万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出2998万元、机关事业单位基本养老保险基金支出14616万元。

社会保险基金当年收支结余-2606万元，年末滚存结余17688万元。

（四）国有资本经营收支预算执行情况

国有资本经营预算收入4万元，上年结余8万元，全部为上级补助收入，国有资本经营预算支出4万元,年终结余8万元。

（五）债务情况

省财政厅转贷我县地方政府债券25089万元，其中：新增债券19589万元，再融资债券5500万元。新增债券主要用于殡仪馆、医疗综合服务能力提升、“三大板块”旅游公路、棚户区改造等重点领域的基础性、公益性项目建设；再融资债券全部用于置换到期政府债券本金。

债务还本付息支出11533万元，其中：专项债务还本支出5500万元，全部用再融资债券偿还；一般债务付息支出2377万元，专项债务付息支出3656万元。

全县政府债务限额190427万元，债务余额190427万元，未突破政府债务限额。

（六）预备费使用情况

安排预备费1059万元，在预算执行中全部安排用于自然灾害等突发事件及年初预算时难以预见的开支等。

（七）落实县人大预算决议情况

1.聚焦收支管理，护稳经济大盘。全县一般公共预算收入完成31999万元，同比增长0.5%；争取债券资金19589万元（一般债券8189万元，专项债券11400万元），争取转移支付资金16441万元；衔接资金规模27022万元，其中县级衔接资金8200万元。一般公共预算支出达到20.04亿元，同比增长34.36%，有力保障了“防疫情、稳经济、保安全”等各项重点领域支出需求。

2.聚焦风险防控，守牢安全底线。树牢底线意识，防范化解财政风险，严格政府投资项目审批把关，科学合理分配政府债务限额，全县地方性债务余额190427万元，政府债务率控制在87.11%，未超120%警戒线，政府未因违法违规举债被问责。消化存量暂付款1500万元，新增暂付款占全县一般预算支出和基金支出之和的4.92%，未超5%的警戒线，全县财政风险水平总体可控。

3.聚焦民生福祉，办好惠民实事。全面落实惠民政策，教育支出达到28963万元，同比增长42.1%，圆满完成“两个只增不减”目标；卫生健康支出达到18292万元，同比增长26.4%，公共卫生应急管理能力、应急储备能力明显提升；农林水支出达到36825万元，同比增长20.9%，促进了农民增收、农业增效和乡村振兴；文化旅游体育与传媒支出达到1766万元，同比增长17.4%，丰富了群众文化生活，提升了社会文明程度；社会保障和就业支出25579.06万元，为上年同期的93.1%，完善了社会保障体系，拓宽了群众就业渠道，切实增强人民群众幸福感、获得感、安全感；城乡社区事务支出20955万元，同比增长31.8%，改善县城形象，提升县城品味，营造了干净整洁、文明有序的生活环境。

4.聚焦治理效能，深化财政改革。加强预算绩效管理，实现项目支出绩效目标全覆盖，全面实施绩效运行跟踪监控管理，拓展财政重点绩效评价范围，涉及项目627个，执行金额8.63亿元，有效提升财政资源配置效率和财政资金使用效益。全部减免了投标和履约保证金，限时退还违规收取政府采购保证金25.96万元；上线政府采购电子卖场，设立中小企业线上服务专区，开通“政采智贷”线上融资服务，提出“两减免、两加快、一提高、一试行”等优惠政策，提高中小企业参与政府采购积极性。

总的来看，2022年财政工作克服困难、稳步推进，取得了新的进展。这是县委、县政府统揽全局、坚强领导的结果，是县人大、县政协监督指导、大力支持的结果，是各级各部门和全县人民齐心协力、共同奋斗的结果。在此，我谨代表县财政局党组，对多年来一直关心、支持财政工作的各级领导表示衷心的感谢！在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到全县财政工作还存在一些突出矛盾和问题，主要表现在：财政收入持续稳定增长面临较大压力，仍然是典型的吃饭财政；预算编制有待进一步细化，一些领域资金沉淀和使用碎片化问题仍需解决；全县债务风险特别是隐性债务风险不可小视，有效管控政府债务任重道远，防范财政运行风险压力骤增；深化财税体制改革还面临诸多困难，等等。对于这些问题，我们必须认真思考研究，积极采取有力措施予以解决，请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持。

二、2023年全县预算草案

2023年，综合考虑全县经济发展的各种因素，预算安排总的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，认真落实全国、全省、全市财政工作会议精神，紧紧围绕县委十一届七次全会暨县委经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，按照“一二四四”发展思路，牢固树立“以政领财、以财辅政”工作理念，全面提高科学理财、依法管财、为民用财水平，为“宜居宜游宜养宜业”四宜方山建设提供坚强的财政保障。

（一）一般公共预算

1.收入预算

根据县委十一届七次全体会议暨县委经济工作会议精神，综合考虑2023年经开区收入分成及政策性因素，县本级一般公共预算收入安排33600万元，同比增长5%。其中：税收收入28000万元，较2022年完成数增长8.75%；非税收入5600万元，较2022年完成数减少10.44%。

全县一般公共预算收入218896万元，其中：县本级一般公共预算收入安排33600万元，返还性收入-3050万元，一般性转移支付收入96890万元（其中：县本级统筹使用一般性转移支付收入64220万元、特定用途一般性转移支付收入32670万元），专项转移支付收入615万元，上年结余31798万元，调入预算稳定调节基金4072万元，一般债券转贷收入8700万元，经开区上解收入46271万元。

2.支出预算

（1）按收支平衡原则，剔除特定用途一般性转移支付收入32670万元，专项转移支付收入615万元，上年结余31798万元，一般债券转贷收入8700万元后，安排县本级一般公共预算支出142624万元，上解支出2489万元。重点支出项目如下：

一般公共服务支出21068万元，同比增长19.21%；

公共安全支出4241万元，同比增长13.94%；

教育支出21943万元，同比增长12.14%；

文化体育与传媒支出1233万元，同比增长16.43%；

社会保障和就业支出20937万元，同比减少1.99%；

卫生健康支出10423万元，同比增长18.72%；

农林水支出14376万元，同比增长62.9%。

（2）特定用途一般性转移支付收入32670万元，专项转移支付收入615万元，上年结余31798万元,按文件规定用途使用。

（3）一般债券转贷收入8700万元，拟用于安排11个项目，具体为：文化艺术馆项目1500万元,低级别文物保护修缮工程600万元，瓦窑河城区段生态修复综合治理工程1400万元，北武当镇污水治理工程1300万元，生活垃圾处理场工程相关建设项目489万元，职教中心建设项目300万元，高中新校区建设一期工程300万元，棚户区改造东三区1000万元，民欣苑公租房项目500万元，一中（初中）及高级中学综合楼建设项目1000万元，污水处理二期工程311万元。

（二）政府性基金预算

1.收入预算：根据基金项目收入情况和实际支出需要编制2023年政府性基金预算，以收定支。全县政府性基金收入15525万元。其中：县级收入895万元（国有土地使用权出让收入800万元，国有土地收益基金收入80万元，城市基础设施配套费收入15万元），上级补助收入4230万元，专项债券转贷收入10400万元。

2.支出预算：政府性基金预算支出安排15525万元，其中:用于国有土地使用权出让等方面的支出880万元，用于城市基础设施配套费安排的支出15万元，上级补助收4230万元按文件规定用途安排使用，专项债券转贷收入10400万元安排用于县域医疗综合服务能力提升项目。

（三）国有资本经营预算

国有资本经营预算收入安排4万元，全部为上级补助收入，上年结余8万元；2023年国有资本经营预算支出12万元，用于解决历史遗留问题及改革成本支出。

（四）社会保险基金预算

社会保险基金预算收入安排19717万元，支出安排20712万元，本年预算收支结余-995万元，滚存结余17817万元。

三、完成2023年预算任务的主要措施

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是实施“十四五”规划承上启下的关键之年，县财政将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，强化财政政策措施，优化财政资金安排，积极发挥财政职能，高质量推动中央、省、市、县各项决策部署落地生效。

（一）强化收支管理，确保财政持续平稳运行

一是依法组织财政收入。按照“依法征收、应收尽收”的原则，完善财税、金融、国土、统计等职能部门联动机制，依法依规加强税收征管，挖掘非税收入潜力，严格落实各项减税降费政策，严防“跑冒滴漏”，足额征收应征的预算收入，提高收入质量。

二是精打细算过“紧日子”。坚持勤俭节约、量入为出，积极运用零基预算理念，打破支出固化僵化格局，合理安排支出预算规模，严控一般性支出和“三公”经费，稳步推进预算支出标准体系建设，提升财政资金效益，确保财政可持续。

三是优化财政支出结构。坚持有保有压原则，突出“三保”优先地位，紧紧围绕县委、县政府决策部署，集中资金支持重点领域重点项目。清理收回长期沉淀资金，盘活财政存量资金，完善结余资金收回使用机制，加快财政支出进度。

四是防范化解财政风险。健全“三保”事前审核、事中监控、事后处置工作机制，推动“三保”相关转移支付纳入直达资金范围，加强库款调度管理，坚决兜住“三保”底线。严格落实隐性债务化债方案，大力化解隐性债务存量，坚决遏制新增隐性债务，积极清理消化暂付款，积极配合防范化解重要领域风险，牢牢守住不发生系统性风险底线。

（二）发挥财政职能，服务保障全县高质量发展

一是构建现代产业体系。支持养殖产业、中药材产业、蔬菜产业集群发展，设立300万元中小企业发展专项资金，扶持农产品加工企业做大做强。加快传统产业升级改造，支持老传统和良泉酒业改进工艺、提升品牌、扩展市场，做大做强白酒产业。推动文旅产业提档升级，支持“阳湾—骨脊山”、梅洞沟、鸦儿崖等循环旅游公路建设，打通县内循环、县外连接旅游线。支持乡村e镇项目，建设“一套数字景区系统、一座数字科技展馆、一套溯源系统、一座VR体验馆、一条供应链系统”五个一工程，形成“康养+产业+电商+配套”产业生态，持续打响“一方粮川”区域公共品牌。

二是强力推进项目建设。紧紧围绕县委、县政府谋划的总投资77亿元的94个重大项目，紧跟上级政策、紧盯产业前沿，精准对接国家、省、市政策投资导向，争取更多中央预算内资金和政府专项债券支持，充分释放有效投资对经济增长的拉动作用。规范推进政府和社会资本合作项目，充分发挥财政资金“四两拨千斤”作用，吸引民间资本参与重大工程和补短板项目建设。

三是持续优化营商环境。按照中央部署，不折不扣落实各项减税降费政策，做到该减的税减到位，该降的费降到位。实行常态化涉企收费目录清单管理，认真落实涉企收费清单制度，加大力度清理整治第三方截留减税降费红利等行为，畅通减税降费政策传导机制。合力监督政策落实，严肃查处政策执行不力、增加企业负担、损害群众利益等行为，充分发挥好减税降费政策效应。

（三）强化财政保障，推动民生福祉持续改善

一是全面推进乡村振兴。保证财政衔接推进乡村振兴补助资金规模总体稳定，持续巩固拓展脱贫攻坚成果，提升“三保障”和饮水安全保障水平，守牢不发生规模性返贫底线。大力支持乡村建设，确保6个镇77个行政村垃圾清扫、清运规范运营，支持完成1个建制镇、启动6个行政村污水治理项目，全面提升乡村整体面貌和群众生活质量。

二是优先发展教育事业。坚定教育“四个优先”发展战略，着力补齐教育短板，全力推进我县教育高质量发展。支持办学条件改善，年内完成新建一中及高级中学综合楼建设项目。支持和深化与江阴、华阳教育团队合作办学，运用省内外高校、优质中小学教育帮扶有利契机，拓宽办学思路，增强办学活力。

三是推动健康方山建设。支持“智慧医疗+5G协同诊疗”、“行走的医院”通信主干网络部署等智慧健康项目建设，实现远程医疗服务信息化全覆盖，最大限度方便群众就近就医。支持医疗条件改善，加快县人民医院迁址，推进县疾控中心建设项目，做好紧缺人才和骨干人才招聘培养，切实解决人才短缺问题。

四是提升社会保障能力。落实就业优先政策，确保城镇调查失业率控制在5.5%以内。支持高校毕业生、农村劳动力、城镇就业困难人员、退伍军人、脱贫人口等重点群体就业体系建设，加大职业技能培训，组织专场招聘活动，落实创业优惠政策，实现群众就业扩容提质。支持社会救助兜底保障，完善农村特困供养人员、城乡低保、残疾人等社会救助制度。支持县殡仪馆、社会福利院养护楼建设，确保早日投入运营。支持办好“10件民生实事”，让更多改革红利惠及人民群众。

五是持续推进生态保护。支持吕梁山生态保护与修复、黄河及黄河流域防护林屏障建设、退化林修复、核桃经济林高接换优等项目建设，巩固提升国土绿化质量效益。支持峪口沟河道治理、三川河（城区段）生态修复综合治理，争取横泉水库应急防护工程项目，巩固水环境质量提升成效，持续打好蓝天、碧水、净土保卫战。

六是提升城市形象品质。持续推进国家卫生城市、森林城市和省级园林城市创建，支持城北医疗教育园区雨污管道及道路建设项目，支持老旧小区改造、便民农贸市场、特色农产品批发交易市场、经贸广场等项目尽早开工。支持大武新区安置区、木瓜沟改线、举人头沟两山防洪、市政基础设施等项目建设，合理调控现有建设项目，优化城市空间格局，美化城市形象。

（四）深化财政改革，健全完善现代财政制度

一是统筹四本预算管理。完善政府预算体系，加强一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算四本预算统筹，加快建立标准科学、规范透明、约束有力的预算制度。

二是强化预算刚性约束。严格落实《预算法》，牢固树立“先有预算后有支出”的意识，硬化预算约束。完善预算执行进度考核机制，切实加快预算执行进度。科学分类编制预算，进一步完善跨年度预算平衡机制，增强国家重大战略和省、市、县转型发展任务财力保障，增强中期财政规划对年度预算编制的指导性和约束性。

三是深化财政体制改革。按照中央、省、市财税体制改革要求，完善县财政体制和转移支付制度，进一步厘清一般性转移支付、共同财政事权转移支付和专项转移支付功能边界，规范项目设置，强化协调配合，增强基层公共服务保障能力。推进国防等分领域财政事权和支出责任划分改革，促进政府更好履职尽责、更加有效提供基本公共服务。

各位代表，2023年财政工作任务艰巨，责任重大。让我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，认真贯彻落实县委、县政府的决策部署，自觉接受县人大的监督，虚心听取县政协的意见建议，坚定信心，奋勇前行，扎实做好财政预算各项工作，以实际行动为全县经济高质量发展贡献更大力量！

附件1：预算公开附表.

附件2：2023年“三公经费”预算.xls

  附件3：2023年举借债务情况.doc  附件4：重点项目绩效目标.xls